Ubezpieczenie należności w kredycie kupieckim – kiedy się przydaje?

Czym jest kredyt kupiecki?

Kredyt kupiecki (zwany również handlowym lub towarowym) jest szczególnym rodzajem kredytu, w którym nie bierze udziału instytucja finansowa. Udzielany jest on kupującemu przez sprzedawcę i polega na odroczeniu płatności za dostarczony towar bądź usługę. Ze względu na mniejsze koszty i brak skomplikowanej procedury, jest korzystniejszy od kredytów udzielanych przez banki.

Ryzyko – niewypłacalność kontrahenta

Transakcja odroczenia płatności ma wiele zalet, ale niestety, każdy kij ma dwa końce. Udzielenie takiego kredytu wiąże się z ryzykiem niewypłacalności kontrahenta. Aby zminimalizować ewentualne straty i uchronić się przed utratą płynności, należy skorzystać z ubezpieczenia takiej transakcji. Nie każdy przedsiębiorca ma możliwość oceny sytuacji finansowej swojego kontrahenta i wobec tego nigdy nie może być pewny, że otrzyma zwrot swoich należności. Natomiast nie należy zapominać, że towarzystwa posiadają taką wiedzę. Dysponują swoimi bazami danych i korzystają z wywiadowni gospodarczych. Polisa od kredytu kupieckiego gwarantuje wypłatę odszkodowania w przypadku wyniknięcia tej nieprzyjemnej sytuacji.

Limit kredytowy

Ubezpieczyciel, który zobowiązuje się do zabezpieczenia takich należności, najpierw musi ocenić wszelkie ryzyka. Dlatego też przedsiębiorca, który decyduje się na polisę, musi często wypełnić sterty papierów. Celem tego jest sprawdzenie czy jego firma potrafi zarządzać swoimi należnościami. Na podstawie informacji dotyczących sprzedaży, ustalany jest limit kredytowy. Jest to maksymalne bezpieczne saldo należności od kontrahenta. Następnie jest on pomniejszany o udział własny i to stanowi górną granicę odpowiedzialności ubezpieczyciela za długi danego kontrahenta. Zapobiega to wystąpieniu okoliczności, gdy sprzedający udziela kredytu dużym firmom, co do których ma wątpliwości. Dlatego też część szkody musi pokryć z własnej kieszeni (najczęściej od 10 do 20 proc.). Czasami towarzystwa nie chcą ustalać limitu kredytowego. Sytuacja taka ma miejsce najczęściej, gdy firma chcąca się ubezpieczyć ma do czynienia z dużym kredytobiorcą, który pragnie otrzymać wysoki kredyt kupiecki. Wtedy przedsiębiorca powinien potraktować to jako przestrogę i element prewencji.

Kiedy wypłacane jest odszkodowanie?

Kiedy już ubezpieczony poinformuje instytucję finansową o niespłaceniu należności, towarzystwo uruchamia swoją procedurę. Zaczyna od kontaktu z dłużnikiem i próby wyegzekwowania należnych środków. Jeżeli to nie przyniesie oczekiwanych skutków, to ubezpieczyciel uznaje kontrahenta za niewypłacalnego. Po tym, jak sąd uzna prawną lub rzeczywistą niewypłacalność, co trwa niestety kilka miesięcy, ubezpieczyciel reguluje odszkodowanie.

Od czego uzależniona jest składka?

Towarzystwa ubezpieczeniowe przy określaniu wysokości składki biorą pod uwagę:
•    częstotliwość wystawiania faktur z tytułu sprzedaży,
•    planowaną roczną sprzedaż,
•    terminy płatności należności,
•    rodzaj prowadzonej działalności,
•    pozycja ubezpieczonego na rynku,
•    liczebność i jakość kredytobiorców,
•    wysokość dotychczasowych strat wynikłych z niewypłacalności kontrahentów.

Warto?

Niestety coraz częściej kredyt kupiecki nie jest dobrą wolą lecz warunkiem transakcji. W takim przypadku polisa od kredytu kupieckiego jest niezwykle ważnym i potrzebnym ubezpieczeniem, ponieważ pozwala ochronić przedsiębiorstwo przed stratami, które mogą decydować nawet o istnieniu firmy. Niestety kryzys finansowy i spowolnienie gospodarcze powodują wzrost ceny tych polis. Firmy coraz częściej obawiają się bankructwa swoich klientów i wobec ubezpieczenie należności w kredycie kupieckim jest im niezbędne.

Piotr Szostakiewicz